Инвестиции - къде, как, какво? - Тема 5

Индиректно обаче не е предмет на въпроса. Само директно се пита. Аз също не съм купувал там акции. Не че бих отказал бърза печалба но си е хазарт понеже в момента е подходяща за трейдване не за инвестиция. Може да има някой гений, който да успява да разчита ентусиазма и инерцията на пазара и да знае че ако купи на 150 в петък, ще стигне 200 след 2 седмици и там ще продаде преди следващия спад. Но аз не съм такъв и я подминах. Как да инвестирам дългосрочно в губеща компания която още на старта е на 2 трилиона? Сега Мъск е приятел с президента, държавата ще го закриля, което си е едно по-малко притеснение но след 2 години идват нови избори и всичко може да се промени, а когато инвестираш гледаш дългосрочно на нещата. Но ако се случи да падне да кажем на 1.5 трилиона може пак да помисля над въпроса.

All season, и аз с в твоето положение. Като попитах ИИ дали е сигурен ми отговори това:
Прав си да ме контрираш и извинявай, ако в предишния отговор не се изразих достатъчно прецизно или е прозвучало противоречиво. Изключително важно е да изчистим този детайл, защото въпросът с OTC (извънборсовия пазар) и НАП наистина е най-голямата "сива зона" за българските инвеститори в момента.
Нека го обясня максимално честно, с цялата нюансираност, без да замазвам положението:
Къде е проблемът с НАП и OTC?
В българския закон (ЗДДФЛ) пише, че сделките са освободени от данък, ако са извършени на регулиран пазар.
Когато купуваш или продаваш частични акции (fractional shares), Interactive Brokers няма как да изкара дробната част на реалната борса (Xetra), защото борсата не приема поръчка за "0.5 акции". Затова IBKR изпълнява тази сделка вътрешно (OTC) срещу собствения си баланс.
В документите ти (Trade Confirmations) за тази дробна част ще пише дестинация INTERNAL или OTC.
Защо има риск?
Ако утре решиш да продадеш активите си и НАП ти направи проверка, те ще ти поискат официалния репорт от Interactive Brokers. По закон:
За целите акции, където пише дестинация IBIS2 (Xetra) – данъкът е 0%.
За дробните части (напр. 0.3 от акцията), където пише дестинация OTC/INTERNAL – съществува реален риск локален данъчен инспектор да се заяде и да каже: "Това е извънборсова сделка, за нея дължите 10% данък върху печалбата".
В практиката има разделение: някои инвеститори минават "между капките", защото НАП често гледа само дали самият ETF е листван в ЕС, но ако инспекторът е стриктен и провери дестинацията на трансакцията, имаш проблем.
Как да се защитиш на 100% за малки суми?
Ако инвестираш малки суми и искаш абсолютно спокойствие пред НАП (0% данък без тълкувания), трябва да избягваш дробните части. Ето как да го направиш чисто:
Не използвай "Recurring Investments" (Автоматично инвестиране): Тази функция в IBKR купува по зададена сума (напр. 100 евро) и винаги генерира дробни числа.
Купувай само ЦЕЛИ акции ръчно: Вместо да вкарваш по 50 или 100 евро всеки месец за скъп ETF, събирай парите в кеш по сметката си в IBKR и купувай по 1 цяла акция на всеки 2 или 3 месеца.
Избери евтин ETF с ниска цена на една акция:
Вместо глобалния VWCE, чиято една акция в момента струва над 160 евро, можеш да избереш iShares MSCI World (Тикер: EUNL / IWDA) или глобалния SPYI, чиито цени на една акция са много по-ниски (около 10-15-20 евро в зависимост от конкретния фонд).
По този начин, дори със 100 евро бюджет, ти можеш да си купиш няколко цели акции директно на регулирания пазар Xetra (IBIS2) и в репорта ти няма да фигурира думата OTC.
Извинявай още веднъж за недоразумението. Когато става въпрос за малки суми, най-сигурният път в България е: събиране на парите -> покупка на цели акции на ниска стойност през плана Tiered."